در بسیاری از صحبت های اخیر در مورد سیاست های مالیاتی، سکوت قاطع در مورد یکی از حوزه های اصلی انتقال ثروت وجود دارد: مالیات بر ارث. دلیلش این است که دولت فدرال مالیات بر ارث اعمال نمی کند. دولت های ایالتی انجام می دهند. البته، هر ایالت قوانین متفاوتی دارد و بسته به اندازه وراثت، هر ذینفع ممکن است با یک صورتحساب در اندازه های مختلف ضربه بخورد.
آیا برای ارث باید مالیات پرداخت؟
طولانی و کوتاه بودن مالیات بر ارث این است که این عوارض توسط ذینفع زنده که ارث دریافت می کند پرداخت می شود. به اندازه کافی گیج کننده، هر دو دولت فدرال و ایالتی می توانند مالیات بر املاک را اعمال کنند ، که از دارایی هایی که وصیت می شود اخذ می شود.
هنگامی که این انتقال ثروت به درستی سازماندهی شود، ممکن است یک موهبت مالی باشد که به پرداخت هزینه های کالج، راه اندازی کسب و کار و حفظ اموال ارزشمند در یک خانواده کمک می کند. با این حال، برای اطمینان از اینکه ذینفعان به درستی برای آن آماده شده اند بدهی و بار مالیاتی که ممکن است همراه با ارث باشد، بهتر است یک جلسه خانوادگی با یک برنامه ریز املاک و مشاور حقوقی برگزار کنید که می تواند پیامدهای آن را برای هر ایالتی که دارایی در آن نگهداری می شود توضیح دهد.
هر چقدر هم که این کار ناخوشایند به نظر برسد، باید این کار را در حالی انجام دهید که همه در سلامتی و روحیه بالا هستند. هیچ کس نمی خواهد در عزاداری بدهی های مالیاتی را از هم جدا کند. این نوع مسائل مالی حساس و پرهزینه، مواردی هستند که قبل از نیاز فوری به دانستن آن، ارزش تحقیق را دارند.
نقشه ایالات متحده آمریکا با اسکناس های دلار آمریکا تشکیل شده است اعتبار: Getty Imagesمالیات بر دارایی و ارث کجا وجود دارد؟
اصول اولیه این است که فقط پنج ایالت مالیات بر ارث اعمال می کنند: نیوجرسی، نبراسکا، آیووا، کنتاکی و پنسیلوانیا. دوازده دارای مالیات بر دارایی هستند: واشنگتن، اورگان، مینه سوتا، ایلینویز، نیویورک، مین، ورمونت، رود آیلند، ماساچوست، کانکتیکات، هاوایی، و ناحیه کلمبیا. ایالت بزرگ مریلند هر دو را جمع آوری می کند.
32 ایالت دیگر مالیات های مربوط به مرگ را دریافت نمی کنند: آلاباما، آلاسکا، آریزونا، آرکانزاس، کالیفرنیا، کلرادو، دلاور، فلوریدا، جورجیا، هاوایی، آیداهو، ایندیانا، کانزاس، لوئیزیانا، میشیگان، می سی سی پی، میسوری، مونتانا، نوادا. نیوهمپشایر، نیومکزیکو، کارولینای شمالی، داکوتای شمالی، اوهایو، اوکلاهما، کارولینای جنوبی، داکوتای جنوبی، تنسی، تگزاس، یوتا، ویرجینیا، ویرجینیای غربی، ویسکانسین و وایومینگ.
اما اگر در این ایالت ها زندگی می کنید، هنوز نفس راحتی نکشید. به یاد داشته باشید: حتی اگر ذینفع در این ایالت ها زندگی نمی کند، اما یک تجارت، خانه یا حساب بانکی موروثی زندگی می کند، این مالیات ها همچنان ممکن است اعمال شوند.
بهترین راه برای برنامه ریزی برای این مالیات ها چیست؟
برای برآورد و پیش‌بینی بهتر این نتایج احتمالی، یک جلسه برنامه‌ریزی بین نسلی واقعاً می‌تواند این کار را انجام دهد. برخی از خانواده ها از شفافیت ناشی از ایجاد الف قدردانی می کنند اعتماد ، که می تواند اختلافات را به حداقل برساند و از نیاز اجتناب کند دادگاه انحصار وراثت . علاوه بر این، تراست ها متفاوت از افراد مالیات می شوند و اطمینان بیشتری در مورد اینکه چه کسی هزینه ها را متقبل می شود وجود دارد.
سایر خانواده ها ممکن است در حالی که یک سالمند یا بیمار مزمن هنوز زنده است، به هدیه دادن دارایی فکر کنند. در حالی که اینها هدایا نیز می توانند مشمول مالیات شوند ، استثنائاتی برای شهریه و هزینه های پزشکی وجود دارد. و هدیه به کودکان نیز ممکن است مستثنی باشد. برای افرادی که قصد دارند ثروت را به دوستان، سازمان های سیاسی و بستگان دور منتقل کنند، ملاحظات دیگری ممکن است اعمال شود. به عنوان مثال، کمک های مالی به یک موسسه خیریه می تواند کسر مالیات باشد.
همانطور که هیچ رویکرد واحدی برای ثروت‌سازی وجود ندارد، هیچ رویکرد منحصر به فردی برای انتقال دارایی‌های ارزشمند یا احساساتی وجود ندارد. درعوض، نقشه راه را برای و از مهم ترین افراد و علل زندگی خود ترسیم کنید. برای برخی، این مانند یک شجره نامه به نظر می رسد، اما برای برخی دیگر، می تواند مانند یک شبکه بسیار پیچیده تر به نظر برسد. اگر شبکه از خطوط ایالتی یا مرزهای بین المللی عبور کند، آماده کردن همه برای نقش و مسئولیت های خود بسیار مهم تر خواهد بود.
اگر مالیات بر ارث ترسناک به نظر می رسد، پس از آن با موفقیت های بزرگ شروع کنید، مانند به روز رسانی فرم های ذینفع در حساب های بانکی خود و حساب های بازنشستگی تحت رهبری کارفرما. از اعضای خانواده و دوستان بخواهید همین کار را انجام دهند. استفاده از فصل تعطیلات را به عنوان زمانی برای سازماندهی اسنادی مانند اطلاعات بیمه و عنوان و سند خانه در نظر بگیرید. اگر در دسترس نیستید، آنها را ایمن برای کسانی که ممکن است به آنها نیاز داشته باشند، در دسترس قرار دهید. کادو کتاب های برنامه ریزی سازمانی و برنامه های بایگانی دیجیتال امن که به همه کمک می کند در همان صفحه بمانند.
و حتی اگر برای تعطیلات از نظر اجتماعی فاصله می گیرید، به یاد داشته باشید که برنامه ریزان املاک و مستغلات مشاوره هایی را برای چت تصویری انجام می دهند. بنابراین هیچ بهانه ای وجود ندارد که یک سال دیگر برای روشن شدن طرح های ارث و املاک صبر کنید.
